會計支出審查報銷時流程是企業財務管理中非常重要的一環，它能夠最有效地壓制企業的財務風險，提高財務管理的效率。下面，我們將為大家具體一點介紹會計支出核審發票報銷流程。

第一步：申請報銷

企業員工是需要在結束查找工作后，填好報銷醫藥費申請表，詳細點列出來所需報銷的費用船舶概論用途。申請表要由申請人確認簽字，并重新提交給財務部門參與審核。

第二步：審核申請表

財務部收到申請表后，要觀察二次審核申請表中所列的費用有無符合企業的相關規定，費用是否需要合不合理，是否存在地重復報銷等問題。要是存在問題，必須及時與申請人交流并特別要求改。

第三步：審批報銷

審核通過后，財會部門需要將申請表并提交給企業領導參與審批。領導要細細的看審批申請表中所列的費用是否是條件企業的相關規定，費用是否是合理，如何確定存在重復報銷等問題。假如必然問題，不需要及時與申請人交流溝通并沒有要求直接修改。

第四步：核對發票

企業領導審批通過后，會計部門要核對確認申請表中所列的費用是否有相應的發票，并核對確認發票的真實性和合法性。如果不是發票未知問題，需要及時與申請人溝通并沒有要求直接修改。

第五步：錄入會計系統

進行核對發票后，財務部門需要將申請表中所列的費用錄入數據會計系統，并聽從相關規定接受分類和歸集。錄入會計系統后，要及時進行會計憑證的制作和核審。

第六步：審核憑證

會計憑證制做能夠完成后，需要參與審核。審核人要再三檢查憑證中所列的費用有無條件符合企業的相關規定，費用是否需要合算，是否需要未知重復報銷等問題。假如必然問題，是需要及時與申請人溝通并要求改。

第七步：支付費用

審核通過后，會計部門是需要將費用支付給申請人。支付可以不是現金、支票、銀行轉賬等。怎么支付能夠完成后，需要及時將支付憑證錄入電腦會計系統，并并且相關的會計處理。

第八步：歸檔備份

整個流程結束后，財務部要將申請表、發票、憑證等相關文件通過歸檔備份文件。這樣可以不更方便企業隨時相關的資料和核對資料相關的財務信息。

以上是會計支出需要審核報銷時流程的具體點介紹。是從這樣的流程，企業可以不比較有效地操縱財務風險，想提高財務管理的效率。希望本文能夠對大家所幫助。