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　　當然要分清銀行和現金的，會計做記賬憑證分清銀行和現金，出納據此登記銀行和現金日記賬就對了。

　　出納不做賬會計分錄由會計去做或你只做一半銀行存款或現金收支其它不管

　　日記賬每天都要記的，銀行賬一樣的，根據每天銀行存款的收入支出，每一筆都記錄上就可以了

　　在有未達帳項的時候，不等，要做余額調節表。沒有就是相等的。

　　你做的內部賬的話,現金肯定要跟出納對得上,對不上的話,兩個人就坐下來慢慢對,找到的地方啊.

　　兩本帳是現金日記帳、銀行存款日記帳；

　　如果自己愿意，可以做流水帳，但這個帳不是正規帳簿。

　　是的，只要有現金的收入與支出業務，就要每天進行登記，做到日清日結，每天結出現金余額，并對庫存現金進行盤點，確認是否賬實相符，這是出納崗位基本的日工作內容和流程。

　　現金賬、流水賬、往來賬的登記方法分別如下：

　　現金賬應稱現金流水日記賬，是出納每天依據實際發生的原始憑證、會計的記賬憑證登記的賬簿，記錄每一筆現金的收入和支出的明細，依時間順序，將記賬憑證上相關現金的業務進行記錄，每日核對賬簿余額與實際庫存現金是否一致。

　　有的將現金和銀行存款日記賬稱為流水賬，有的企業是內部帳，就是逐筆記錄企業每日的收入和支出，不區分科目，只按順序登記，反映一天或一月之內進賬出賬明細。

　　往來賬指的是企業應收賬款和應付賬款，應設立明細，為每一個債權人和欠款人設立賬頁，及時記錄每一筆往來，應收賬款是做應收賬款賬齡分析的依據，是保障企業利益的重要工作。

　　會計要按你逐日提供的的現金和銀行存款的原始憑證，按業務分類逐日編制現金和銀行收付憑證，出納按編制好的會計憑證，逐日登記現金和銀行存款日記帳．你們單位的記帳流程沒錯，只是會計沒有逐日編制會計憑證，以至你記帳為難．