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首先，資產類別
1 1001庫存現金企業庫存現金
2 1002銀行存款企業存放在銀行或其他機構的各種資金。
3 1003企業(銀行)存放在中國人民銀行(以下簡稱“央行”)的各類資金，包括業務資金的劃轉、同城票據交換的辦理、異地資金的劃轉、現金的支取或存放。
4 1011同業企業(銀行)存放在境內外銀行和非銀行機構的資金存款。
5 1012銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證存款、投資存款、異地存款等其他貨幣資金。
6 1021結算備付金企業(證券)存入指定結算機構用于證券交易資金結算和交收的資金。企業(證券)向客戶收取并支付給證券交易所的結算費用。
7 1031存出企業()辦理業務需要存入或支付各種存款款項。
8 1101交易資產企業為交易目的持有的債券投資、股票投資、基金投資等交易資產的公允價值。
9 1111資金來源于票據、證券、貸款等資產。先買入，然后根據轉售協議以固定價格轉售。
10 1121應收票據企業銷售商品和提供勞務收到的商業匯票，包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。