[指南]：根據(jù)規(guī)定，除可以按照規(guī)定支付的現(xiàn)金和可以將非營(yíng)業(yè)性零星收入收取的現(xiàn)金用于其他目的外，所有單位在日常現(xiàn)金收支中都有其他業(yè)務(wù)。彌補(bǔ)庫(kù)存現(xiàn)金限額的不足。從活動(dòng)中獲得的現(xiàn)金和超過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金都是...

根據(jù)規(guī)定，在日常現(xiàn)金收支中，除可以按規(guī)定支付的現(xiàn)金和從非營(yíng)業(yè)性零星收入中收取的現(xiàn)金外，所有單位都可以用來(lái)彌補(bǔ)庫(kù)存現(xiàn)金限額不足，從其他業(yè)務(wù)活動(dòng)獲得的現(xiàn)金以及超過(guò)庫(kù)存現(xiàn)金限額的現(xiàn)金必須在規(guī)定的同一天存入銀行。如果同一天存款銀行真的很困難，則由存款銀行確定存款時(shí)間。存放現(xiàn)金的基本程序是：

1.整理現(xiàn)金。

在將現(xiàn)金發(fā)送到銀行之前，每個(gè)單位的收銀員應(yīng)對(duì)存放的現(xiàn)金進(jìn)行分類和分類，以方便銀行柜臺(tái)檢查現(xiàn)金并提高工作效率。排序方法是：

應(yīng)該根據(jù)面值（即優(yōu)惠券類型）對(duì)鈔票進(jìn)行分類和排序。紙幣可以分為主要貨幣和輔助貨幣。主要貨幣包括100元，50元，10元，5元，2元和1元。輔助貨幣包括5角，2角，1角，5美分，2美分和1美分。收銀員應(yīng)展開(kāi)并散布各種鈔票，然后使用紙條和橡皮筋將每種鈔票根據(jù)貨幣類型捆扎成捆。例如，一捆100元的鈔票是10,000元。 ，一捆是十萬(wàn)元； 10元的優(yōu)惠券是1000元，一捆是10000元。少于100張的紙張從大到小的分布。

硬幣包括1元，5角，1角，5美分，2美分和1美分（這些美分也可以暫時(shí)不發(fā)送到銀行，而用于一般目的）。硬幣也應(yīng)按貨幣類型排序。每100個(gè)相同貨幣類型的硬幣是一卷，用紙緊緊包裹，每十卷是一捆。例如，一卷5角硬幣的價(jià)格為50元，每捆為500元。少于50個(gè)硬幣的硬幣可能無(wú)法發(fā)送，或包裝在紙中并單獨(dú)放置。

破損和損壞的鈔票，在國(guó)徽正面的硬幣要打孔，破裂，撕裂，受壓，變形和模糊不清，背面應(yīng)有歧義的硬幣應(yīng)分別取出并單獨(dú)包裝。安排方法與以前相同。

2.填寫(xiě)現(xiàn)金支付書(shū)。

現(xiàn)金分類后，出納員應(yīng)根據(jù)分類后的金額填寫(xiě)現(xiàn)金交付簿。現(xiàn)金支付簿通常一式四份。第一頁(yè)是收據(jù)，由銀行簽名并蓋章，作為發(fā)件人記帳的基礎(chǔ)；第二頁(yè)是銀行收入憑證，第三頁(yè)是收據(jù)通知，第四頁(yè)是由銀行引起的。銀行出納員將其作為底線以備將來(lái)參考。收銀員填寫(xiě)收款簿時(shí)，必須按照格式如實(shí)填寫(xiě)相關(guān)內(nèi)容，包括收款人姓名，付款來(lái)源，開(kāi)戶銀行，付款日期。 ，帳號(hào)，付款金額的大寫(xiě)和小寫(xiě)以及各個(gè)優(yōu)惠券的數(shù)量等。

出納員在填寫(xiě)“現(xiàn)金交付書(shū)”時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

首先，出納員必須如實(shí)填寫(xiě)現(xiàn)金交付簿的內(nèi)容，尤其是付款來(lái)源。

第二，付款日期應(yīng)為將其存入銀行之日。

第三，優(yōu)惠券詳細(xì)帳戶的數(shù)量和金額必須與每個(gè)優(yōu)惠券的實(shí)際數(shù)量一致。如果同時(shí)有紙幣和硬幣，例如1元，5角，1角等，則應(yīng)在鈔票的數(shù)量和張數(shù)中填寫(xiě)鈔票和硬幣的總數(shù)。

第四，收銀員在填寫(xiě)“現(xiàn)金發(fā)送書(shū)”時(shí)必須使用雙面復(fù)寫(xiě)紙，并且筆跡必須清晰，規(guī)范且不得更改。

3.發(fā)送訂金和付款。

出納員按照規(guī)定對(duì)現(xiàn)金進(jìn)行分類并填寫(xiě)“現(xiàn)金交付簿”后，應(yīng)將現(xiàn)金和“現(xiàn)金交付簿”交付銀行柜臺(tái)。付款時(shí)，匯款人必須在銀行柜臺(tái)與收銀員見(jiàn)面，以便親自進(jìn)行交接和點(diǎn)票。柜臺(tái)的出納員計(jì)算出差額之后，銀行將按照規(guī)定在“現(xiàn)金支付書(shū)”上蓋章，并將“收據(jù)單”退還給發(fā)件人。發(fā)件人應(yīng)在收到“退貨單”后，即檢查確認(rèn)單位付款收據(jù)，并在銀行完成有關(guān)手續(xù)后離開(kāi)柜臺(tái)。

由于大量付款或大量代幣，某些單位在結(jié)帳銀行方面遇到困難。他們可以事先與銀行協(xié)商，雙方應(yīng)規(guī)定相關(guān)條件并簽署協(xié)議，采用“一攬子付款”方式付款。

打包付款是指付款單位按照有關(guān)要求安排存入銀行的現(xiàn)金，并按照銀行的規(guī)定包裝，在包裝上加蓋印章，寫(xiě)明金額，并加蓋公章。 ，以及完整的“現(xiàn)金匯款簿”，應(yīng)發(fā)送至銀行。清除印章上的金額后，銀行將收款，首先將“收款”印章和收款人的印章粘貼到“現(xiàn)金交付”上，將“收據(jù)單”交給付款人，然后按要求按包裝計(jì)數(shù)詳細(xì)的計(jì)數(shù)。如果您發(fā)現(xiàn)多付款項(xiàng)或多付款項(xiàng)，則應(yīng)按照以下步驟操作，以使付款單位獲得更多退款并減少補(bǔ)償。

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